11.01.2022 Экономим Живем по закону В 2022 году россияне могут впервые получить кешбэк от государства за спорт. Расскажем, как сэкономить на подоходном налоге, занимаясь в фитнесом.

Что такое налоговый вычет за спорт

С 2022 года работающий россиянин может вернуть из бюджета подоходный налог и покрыть часть расходов на оплату физкультурно-оздоровительных услуг за себя и детей в возрасте до 18 лет. Право на вычет распространяется на плательщиков НДФЛ.

Получить вычет можно только за утвержденный перечень услуг.

Помимо занятий спортом и фитнесом, к физкультурно-оздоровительным услугам относят шахматы, танцы, конный спорт и черлидинг — вид спорта, который сочетает элементы шоу с танцами, гимнастикой и акробатикой. 

Вернуть часть расходов можно, если спортивный клуб включен в реестр фитнес-клубов и спортивных школ. Перечень утверждается Минспортом и действует в течение года. В 2022 году в реестре около 4000 спортивных учреждений. Например, в него вошли крупнейшие сети World Class, XFit, Alex Fitness, СССР, Orange Fitness. В 2023 году список спортивных организаций может измениться.  

Аналогично вычетам на образование и обучение, подать документы на спортивный вычет можно в течение трех лет после получения услуги. Например, вы оплатили абонемент на спортивные занятия в 2022 году. Подать декларацию и вернуть налог вы сможете в 2023, 2024 и 2025 годах.  

Как получить налоговый вычет за обучение

Какую сумму можно вернуть

До 2022 года россияне могли получить социальный вычет за лечение, обучение, благотворительность и негосударственное пенсионное обеспечение (НПФ). Спортивный вычет также входит в состав социального, поэтому прежней осталась суммарная величина расходов, подлежащих вычету, — 120 000 ₽.

Максимальная сумма подоходного налога, который можно вернуть из бюджета, составляет 13% от 120 000 ₽, или 15 600 ₽.  Повторимся, что сумма в 15 600 рублей распространяется на весь социальный вычет, а не только на занятия спортом.

Например, вы оформили вычет за образование ребенка в размере 10 000 ₽, тогда за занятия фитнесом сможете вернуть не больше 5600 ₽.

Кто получит вычет за спорт

Чтобы получить налоговый вычет, должны соблюдаться одновременно четыре условия.

• Вычет может получить налоговый резидент, который живет и работает в России не менее 183 дней в году.

• Плательщик НДФЛ — получает официальную зарплату или самостоятельно уплачивает подоходный налог по ставке 13%, например, с доходов за аренду квартиры.

• Оплатил абонемент на спортивные занятия для себя или детей до 18 лет — под спортивный вычет попадают расходы начиная с 2022 года. Если купили абонемент в декабре 2021 года, подать на вычет не получится.

• Фитнес-центр входит в перечень, утвержденные Минспортом.

Важно! ИП на упрощенке, патенте и самозанятые не смогут получить вычет, потому что не платят НДФЛ.

Как оформить вычет

Проверьте, входит ли фитнес-центр в утвержденный перечень. Пока доступен pdf-документ, пользоваться которым не очень удобно — чтобы найти организацию, нужно просмотреть большой список. Сначала нужно найти свой регион — они расположены по алфавиту. Затем отыскать спортивный клуб и проверить его по ИНН.

Бывает, что в регионе открывается несколько компаний с одинаковым названием или название на вывеске отличается от юридического. 

Получить уведомление о праве на социальный вычет. Документ нужен, если оформлять вычет будете через работодателя. Заявку на уведомление удобнее подавать через личный кабинет налогоплательщика.

На сайте nalog.ru выберите раздел «Жизненные ситуации».

Шаг 1. Из предложенного списка нужно выбрать «Запросить справку и другие документы»Шаг 2. Выбрать услугу «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов»Заполнить все поля заявления, прикрепить сканы подтверждающих документов, подписать заявление электронной подписью и отправить в налоговуюЕсли нет доступа к личному кабинету, заявление на уведомление придется нести в налоговую лично. В течение 30 календарных дней инспекция выдаст уведомление. Важно! Получить вычет можно через работодателя или самостоятельно. Если оформить вычет через работодателя — деньги начнут возвращать в текущем году, если самостоятельно — в следующем. Например, за 2022 году через работодателя вы получите возврат в 2022 году. Но если вы заявите о вычете самостоятельно, то вернуть деньги получится только в 2023 году.Подать заявление через работодателя. В произвольной форме напишите заявление в бухгалтерию о желании получить вычет за спорт. К заявлению приложите уведомление из ИФНС о праве на социальный вычет и подтверждающие документы: копию договора со спортивным клубом, уведомление о праве на социальный вычет и чек. Если у вас электронный чек, его нужно распечатать.После подачи заявления, с вас перестанут удерживать подоходный налог. Удержания не будет, пока сумма вычета полностью не перекроется.ПримерЗарплата Наталии 100 000 ₽ в месяц, из этой суммы удерживают НДФЛ 13%:100 000 × 13% = 13 000 ₽ — ежемесячный размер НДФЛ.В январе 2022 года Наталия купила годовой абонемент в фитнес-центр за 50 000 ₽, а в феврале подала документы на вычет в бухгалтерию. Рассчитаем сумму вычета за спорт: 50 000 × 13% = 6500 ₽.При расчете февральской зарплаты Наталии вернули налоговый вычет за спорт:13 000 — 6500 = 6500 ₽ — размер НДФЛ за февраль. Со следующего месяца подоходный налог снова взимается полностью.Подать заявление самостоятельно. В 2022 году декларацию 3-НДФЛ можно будет подать на Госуслугах, но пока функция недоступна. Еще декларацию на вычет можно подать через личный кабинет налогоплательщика или заполнить бумажную форму и унести в районную ФНС. Выберите раздел «Доходы и вычеты» и нажмите клавишу «Получить вычет»В личном кабинете откроется перечень вычетов. Пока на сайте нет функции получить вычет за спорт. Налоговики обещают, что она появится в ближайшее время. Если подаете бумажную декларацию, приложите платежные документы:

• копию договора с физкультурно-оздоровительным учреждением или преподавателем-ИП;

• копию квитанции или чеки об оплате;

• справку о доходах 2-НДФЛ;

• копию свидетельства о рождении или усыновлении — если получаете вычет за ребенка. 

Налоговый вычет поступит разовым платежом на банковскую карту. Деньги перечислят примерно через два месяца: 30 дней нужно налоговикам, чтобы проверить документы, и еще столько же, чтобы оформить платеж.ПримерДоход Марины за 2022 год составил 2 000 000 ₽, из них она уплатила НДФЛ — 260 000 ₽. В январе 2022 года Марина купила два спортивных абонемента — на себя и дочь 13 лет, общая сумма расходов на спорт составила 150 000 ₽. Рассчитаем размер вычета, который получит Марина:150 000 × 13% = 19 500 ₽.Однако размер социального налогового вычета не может превышать 15 600 ₽ — эту сумму и получит Марина. Если получаете доход в России и за рубежом, в декларации 3-НДФЛ нужно отразить все доходы. ПримерВ 2022 году Николай заработал 1 900 000 ₽ в российской компании и 100 000 ₽ — в зарубежной. Со всех доходов Николай уплатил НДФЛ:1 900 000 × 13% + 100 000 × 13% = 260 000 ₽ — сумма НДФЛ за год.В 2022 году Николай потратил 200 000 ₽ на фитнес-услуги за себя и несовершеннолетних детей. Однако по социальному вычету можно заявить расходы до 120 000 ₽, и с этой суммы получить вычет — 15 600 ₽.

Шпаргалка: как получить спортивный налоговый вычет

• Уплачивать НДФЛ по ставке 13%.

• Проверить, входит ли фитнес-центр в реестр, утвержденный Минспорта.

• Оплатить фитнес-услуги в 2022 году. 

• Собрать необходимые документы: договор с поставщиком физкультурно-оздоровительных услуг, кассовый чек или квитанцию об оплате.

• Подать заявление на вычет самостоятельно или через работодателя.

Зарегистируйтесь, чтобы поделиться историей

Войдите, чтобы поделиться историей

Родители могут получить деньги от государства на спорт для детей

Родители, которые оплачивают занятия спортом своих детей, могут получить право на налоговый вычет. Об этом говорится в разработанном Минфином законопроекте, который ведомство выложило на портале официальной информации. В том, как можно будет получить деньги от государства, разобрался Лайф.

Ввести налоговые вычеты на спортивные расходы ещё в 2018 году поручал президент Владимир Путин. Кроме того, задача по более активному развитию физкультуры и спорта включена в нацпроект «Демография».

Правда, два года назад речь шла о возможных налоговых послаблениях для всех россиян, которые тратят своё время и деньги на занятия спортом, но в настоящее время в законопроекте предусматривается только возврат части оплаты, внесённой за занятия детей до 18 лет.

https://www.youtube.com/watch?v=Jg167CZ7GLw\u0026pp=ygWqAdCd0L7QstGL0Lkg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0LTQviA1MCDRgtGL0YHRj9GHINGA0YPQsdC70LXQuSDQv9GA0LXQtNC70L7QttC10L0g0LTQu9GPINGA0L7QtNC40YLQtdC70LXQuSwg0YfRjNC4INC00LXRgtC4INC30LDQvdC40LzQsNGO0YLRgdGPINGB0L_QvtGA0YLQvtC8

Сейчас бесплатные спортивные секции в России стали редкостью, родителям приходится не только оплачивать часы тренировок, но и в некоторых случаях, в зависимости от вида спорта, приобретать необходимую экипировку, цена на которую почти такая же, как для взрослых спортсменов. Если законопроект примут в нынешнем виде, то родители и законные представители, которые оплачивают занятия своих детей, получат право ежегодно пользоваться налоговым вычетом за спортивную подготовку ребёнка — 50 000 рублей.

Банки теперь автоматически передают ваши секреты ФНС. Чем это грозит?

Увы, указанное значение не равняется той сумме, которую может вернуть государство.

Налоговый вычет — это общая сумма расходов (она может быть и больше, и меньше), а возврату подлежит только 13% от подтверждённых затрат на подготовку.

То есть, если родитель сумел доказать, что потратил 50 тысяч рублей и более, ему вернут 6500 рублей (13% от 50 тысяч), если расходы были меньше, то и сумма налогового возврата будет ниже.

И надо ещё учесть, что претендовать на выплату могут только те, кто в течение года официально уплачивал подоходный налог. Если же родитель получал зарплату в конверте и налогов его работодатель не платил, то и вычет не положен.

Когда и как банк заблокирует вашу карту. Новые правила

Закон ещё не принят, конкретной даты, когда его подпишет президент, пока нет. Впереди ещё три чтения в Думе, в процессе которых в законопроект вполне могут внести изменения — как в части суммы, от которой считают выплаты, так и в части того, кто может на эти выплаты претендовать.

Поскольку инициатива по выплатам заявлена как помощь в привлечении детей к занятиям спортом и в развитии организаций спортивной подготовки, скорее всего, откладывать в долгий ящик это предложение не будут. С высокой долей вероятности проект могут принять до конца года, а вступит он в силу уже начиная со следующего.

Как вернуть деньги за лечение, обучение и спорт

Социальный налоговый вычет

Государство может вернуть часть денег, потраченных на лечение и приобретение медикаментов, заключение договора ДМС, обучение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни. Все это социальный налоговый вычет. 

К этому списку добавился вычет на физкультурно-оздоровительные услуги, который можно получить за расходы, понесенные с 2022 года. Это, например, покупка абонемента в бассейн или фитнес-клуб — и не только вашего, но и детей. 

Сколько вернут

Возврат осуществляется из НДФЛ, которые вы заплатили.

Сейчас вернуть можно до 15 600 рублей в год вместе за лечение, обучение и другие перечисленные услуги за исключением дорогостоящего лечения (т. е. 13 % от 120 тыс. рублей — максимальной суммы для расчета вычета). Но недавно Государственной Думой принят закон, согласно которому начиная с расходов 2024 года можно будет вернуть до 19 500 рублей (13 % от 150 тыс. рублей).

Вычет можно оформить в течение трех лет. Если вы не можете использовать весь вычет за один год, то остаток на другой год не переносится.

Вычет за лечение

Вы можете вернуть деньги за свое лечение, а также за лечение супруга, родителей и детей до 18 лет. Кроме того, получить вычет можно за лечение детей до 24 лет, если они обучаются по очной форме.

Для дорогостоящего лечения налоговый вычет будет в размере фактических расходов. Перечни медуслуг и дорогостоящего лечения утверждены Правительством.

Вычет за обучение

Можно вернуть деньги не только за собственное обучение, но и за обучение своего ребенка, брата или сестры (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет).

Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет. Остальные должны учиться очно. 

Не важно, садик ли это, вуз, автошкола или курсы иностранного языка, — главное, чтобы у учреждения была лицензия.

Вычет за обучение ребенка

Если вы хотите вернуть деньги за обучение ребенка, сумма будет отличаться от той, которую вы могли бы получить за себя, брата или сестру. В этом случае максимальная сумма налога на возврат — 6 500 рублей в год (т. е. 13 % от 50 тыс. рублей). Лимит один на двоих родителей.

https://www.youtube.com/watch?v=Jg167CZ7GLw\u0026pp=YAHIAQE%3D

Этот лимит тоже повысился — до 14 300 рублей (13 % от 110 тыс. рублей) для расходов с 2024 года.

Где получить

Для каждого случая предусмотрен свой список документов, который вы можете найти на сайте ФНС. Их предоставляют в налоговую. 

Получить вычет можно как в налоговой, так и у работодателя. Если вы выбрали налоговую, то заявление на него можно подать только после окончания года. Если вы не хотите ждать до конца года, вы можете получить социальный вычет у работодателя. Тогда он перестанет удерживать НДФЛ, пока не вернет вам все положенные деньги.

Полезный совет

Дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно. Если вы одномоментно заплатите 300 тыс. рублей за три года обучения, то получите столько же, сколько получили бы, отдав 120 тыс. рублей. Для получения вычета выгодно каждый год отдавать по 100 тыс. рублей.

Вернуть налог с помощью вычета получится только с 2022 года

Екатерина Мирошкина

экономист

Профиль автора

С 2022 года можно использовать новый налоговый вычет: он позволяет уменьшать доходы на расходы для занятий спортом и так экономить на НДФЛ. Вычет касается тех доходов, которые получены начиная с 2022 года, хотя закон вступил в силу уже 1 августа 2021.

Вот что нужно об этом знать прямо сейчас.

Этот налоговый вычет впервые появился в законе в апреле 2021 года. До этого расходы на спорт вообще не упоминались в составе вычетов, которые позволяют уменьшить или вернуть НДФЛ.

Курс для тех, кто много работает и устает. Цена открыта — назначаете ее сами Начать учиться

Вот какие условия должны соблюдаться одновременно:

1. Вы налоговый резидент РФ.
2. Получаете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
3. Оплатили физкультурно-оздоровительные услуги из перечня правительства. Подходит оплата для себя или своих детей до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится очно.
4. У вас есть договор и чек, подтверждающий оплату.
5. Организация или ИП, где вы получили физкультурно-оздоровительные услуги, поименованы в специальном списке Минспорта.

Этот вычет может уменьшить доходы начиная с 2022 года.

Аналогично доходы 2023 года можно будет уменьшить на расходы на спорт 2023 года и так далее.

Минспорт составил список организаций и ИП, оплата которым подойдет для уменьшения НДФЛ. Он формируется на календарный год и в конце каждого года будет обновляться. В срок до 1 декабря текущего года должен быть утвержден список на следующий год.

Если планировали оплатить фитнес в ближайшее время и у вас есть доходы, облагаемые 13% НДФЛ, то сначала загляните в список Минспорта и проверьте, есть ли в нем ваш фитнес-клуб. Если да, можно смело покупать абонемент и затем заявлять вычет.

Если нет, вы можете подождать до 1 декабря, когда появится список на 2023 год, где может оказаться и ваш фитнес-клуб. Если так и будет, то получите вычет с доходов 2023 года при условии, что тогда же и оплатите абонемент.

Сегодня существуют два способа получить вычет за спорт. Оба варианта требуют обращения в налоговую с документами, подтверждающими расходы на спорт:

1. Через ИФНС, представив декларацию 3-НДФЛ, договор с клубом и чек. Это можно сделать через личный кабинет на сайте ФНС или отвезти документы непосредственно в налоговую.
2. Через работодателя. Тогда сначала подайте в ИФНС заявление по форме вместе с копиями договора и чека. Налоговики проверят документы и направят уведомление о праве на вычет вашему работодателю.

Но появился законопроект, по которому для вычета достаточно будет просто подать заявление в ИФНС через личный кабинет на сайте ФНС. Сведения о расходах инспекторы получат от самой организации или ИП, где вы получили физкультурно-оздоровительные услуги, при наличии технической возможности. Эти сведения также будут отображаться в личном кабинете плательщика.

Если по каким-то причинам фитнес-клуб такие сведения дать не сможет или не совпадут суммы расходов, указанные вами и спортклубом, то налоговая запросит документы у вас. Так что договор и чек все же лучше сохранять — могут понадобиться.

Все для детей: разработан новый налоговый вычет

Россияне смогут вычитать из налога на доходы физических лиц затраты на физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные детям, сообщил «Парламентской газете» депутат Валерий Скруг. Этот пункт, по словам «единороса», включен ко второму чтению проекта поправок к Налоговому кодексу, который рассматривается с прошлого года.

«Важно заинтересовать занятиями спортом, фитнесом как можно большее число людей, сделать физкультурно-оздоровительные услуги максимально доступными, в том числе для молодых семей», — сказал Скруг газете.

Предполагается, что вычет можно будет получить, исходя из реальных затрат гражданина на физкультурные услуги, но от суммы не более чем 120 тысяч рублей за прошедший налоговый период, говорил в начале 2021 года при рассмотрении поправок к Налоговому кодексу в первом чтении замглавы Минфина Алексей Сазанов.

https://www.youtube.com/watch?v=cAydW0TQZ34\u0026pp=ygWqAdCd0L7QstGL0Lkg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0LTQviA1MCDRgtGL0YHRj9GHINGA0YPQsdC70LXQuSDQv9GA0LXQtNC70L7QttC10L0g0LTQu9GPINGA0L7QtNC40YLQtdC70LXQuSwg0YfRjNC4INC00LXRgtC4INC30LDQvdC40LzQsNGO0YLRgdGPINGB0L_QvtGA0YLQvtC8

Для молодых учителей предложили ввести единый оклад

Таким образом, граждане смогут рассчитывать на «физкультурную» компенсацию от правительства максимум в 15,6 тыс. рублей в год. При этом воспользоваться вычетом можно не позже трех лет с момента уплаты НДФЛ. Деньги не будут перечисляться физкультурно-оздоровительным центрам, а при положительном решении ФНС поступят сразу же на счет налогоплательщика.

«В дальнейшем, когда мы поймем, какая складывается правоприменительная практика, будем стремиться автоматизировать получение вычета», — обещал замглавы Минфина Сазанов.

Фитнес-центры, спортивные компании, секции и кружки, которые пожелают участвовать в программе стимулирования граждан налоговым вычетом, должны будут войти в реестр перечень физкультурно-спортивных организаций, который формируется на конкретный налоговый период. Контроль над реестром получит Минспорт.

В свою очередь правительство будет утверждать перечень физкультурно-оздоровительных услуг, за оказание которых предоставят вычет. Уже сообщалось, что к таким услугам могут отнести не только тренировки, но и проведение физкультурных мероприятий. Предположительно в список войдут фитнес, секции по различным видам спорта, в том числе по единоборствам, занятия в рамках комплекса ГТО.

Поправки к Налоговому кодексу о вычете для налогоплательщиков, занимающихся спортом, разработаны Минфином еще в начале 2019 года и предоставлены правительству. В прошлом году из-за пандемии коронавируса и режима самоизоляции различные отраслевые союзы активно лоббировали принятие этих поправок.

Например, Национальное фитнес-сообщество (НФС) направляло письма президенту Владимиру Путину и премьеру Михаилу Мишустину с просьбой активизировать работу по налоговым вычетам для граждан. В НФС объясняли эту необходимость тем, что ограничительные меры из-за пандемии пошатнули здоровье россиян.

«Это даст возможность конкретизировать очень широкое понятие «занятие физической культурой» и позволит клиентам фитнес-клубов воспользоваться налоговым вычетом», — говорила ранее журналистам президент НФС Елена Силина.

По данным отраслевого союза, у россиян из-за пандемии стали прогрессировать заболевания. Так, согласно опросу НФС, 80% опрошенных заявили, что во время режима изоляции набрали излишний вес, 65% пожаловались на снижение функциональных способностей и силовых показателей. В опросе принимали участие 10 тыс. респондентов в возрасте от 25 до 65 лет, живущих в 45 регионах страны.

Идея предоставить гражданам налоговые вычеты с сумм, потраченных на физкультурно-оздоровительные услуги, изначально исходила от президента России Владимира Путина. Проработать этот вопрос он поручил правительству еще в 2018 году.

«Проработать возможность распространения социальных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 219 Налогового кодекса Российской Федерации, на суммы, уплаченные налогоплательщиком в налоговом периоде за оказанные ему физкультурно-оздоровительные услуги»,

– сообщалось в перечне поручений президента.

Идею налоговых вычетов также активно продвигало Минспорта, в министерстве полагают, что эта инициатива позволит достичь целевых показателей, указанных в федеральном проекте «Спорт — норма жизни» (входит в нацпроект «Демография»). Согласно документу, доля систематически занимающихся физической культурой и спортом жителей России к 2024 году должна составить 55%, а к 2030 году — уже 70%.

Как и когда можно получить налоговый вычет за фитнес — Лайфхакер

В апреле 2021 года Госдума приняла закон, который ввёл новый налоговый вычет. Это сумма, с которой государство разрешает не платить налог на доходы физических лиц или вернуть часть денег, если НДФЛ уже уплачен. Новый вычет можно оформить, если вы заплатили за занятия физкультурой и спортом.

Кто может получить налоговый вычет

Вычет положен всем, кто платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Соответственно, надо быть резидентом РФ, то есть проводить в стране более 183 дней в году. Нерезиденты платят НДФЛ по другой ставке и права на вычет не имеют.

https://www.youtube.com/watch?v=cAydW0TQZ34\u0026pp=YAHIAQE%3D

Не оформят его и те, кто получает неофициальную зарплату, работает как самозанятый или ИП на упрощённой системе налогообложения. Они не платят НДФЛ.

За что положен налоговый вычет за фитнес

Вычет предоставляют тем, кто оплатил физкультурно‑оздоровительные услуги для себя или своих несовершеннолетних детей. Но есть дополнительные нюансы.

Услуга включена в специальный перечень

Список утверждает правительство. Сейчас в нём три вида физкультурно-оздоровительных услуг:

1. По физической подготовке и развитию. Под это определение подходят любые занятия спортом. Причём вычет можно получить и за разовые тренировки, и за долгосрочные абонементы.
2. По разработке программ занятий и тренировочных планов. То есть затраты на услуги тренера тоже можно частично вернуть.
3. По обеспечению участия в физкультурных мероприятиях, которые есть в плане Министерства спорта.

Компания внесена в список Минспорта

Министерство спорта ежегодно обновляет и публикует на своём сайте список организаций и предпринимателей, которые оказывают физкультурно-оздоровительные услуги. Вычет можно оформить, если вы взаимодействовали с кем-то из списка.

Компания специализируется на спортивных услугах

Для компании или предпринимателя, который оказывает физкультурно‑оздоровительные услуги, эта деятельность должна быть основной. Проверить это можно на сайте налоговой, если найти организацию или ИП в официальном реестре и посмотреть основной вид деятельности.

Сколько составит налоговый вычет за фитнес

Вычет за занятия спортом добавлен в число социальных. Максимум для них — 120 тысяч рублей. Причём не для каждого в отдельности, а для всех. Соответственно, если вы потратили на обучение 100 тысяч и 50 на фитнес, то максимальный вычет всё равно составит не 150 тысяч, а 120.

Нужно также учитывать, что на руки вы получите только 13% от суммы вычета. Потратили 120 тысяч или больше — вернуть можно 15 600. Израсходовали 50 тысяч — вам заплатят 6 500 рублей.

Имейте в виду: вычет можно оформить с сумм, потраченных в 2022 году или позднее. Чтобы вернуть деньги с уже уплаченного налога, придётся дождаться 2023 года и подать декларацию. Через работодателя это получится сделать сразу после оплаты абонемента.

Какие документы понадобятся, чтобы получить вычет

Налоговая ждёт два документа:

• копию договора на предоставление физкультурно‑оздоровительных услуг;
• кассовый чек.

Если получаете вычет за занятия ребёнка, стоит подтвердить родство копией свидетельства о рождении или усыновлении.

Налоговый вычет за занятия спортом: кто и как может получить

Умный потребитель

/ 20 августа 2021 14:10

Текст изменился / 22 апреля 2022

С 1 августа в России начал действовать социальный налоговый вычет за спорт. Его получить можно так же, как и вычет за медицину, образование и продажу квартиры. Однако в этой услуги еще есть слепые зоны, которые требуют разъяснения.

Налоговый вычет за спортивные занятия

Любители спорта готовятся к получению налогового вычета за занятия фитнесом. Такая возможность появится с 2023 года, когда по декларации за 2022 год налоговая будет начислять возврат за подоходный налог.

Предложение о спортивном вычете поступило в Госдуму после карантина. В 2019 году фитнес-центры потеряли прибыль из-за оттока посетителей. Для поддержки спортивных залов было решено компенсировать часть налога на доходы физических лиц, либо вернуть часть средств, когда НДФЛ уже уплачен.

Кто может получить спортивный вычет

На него может рассчитывать гражданин России, который проводит в стране не менее 183 дней и платит НДФЛ.

У иностранцев нет права на вычет. Не смогут его получить и люди с неофициальной зарплатой, самозанятые и предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения. Эти категории граждан не перечисляют НДФЛ.

В семье Тимофеевых – трое детей, и все они занимаются спортом. Два сына посещали занятия с футбольным тренером, а младшая дочь – уроки фигурного катания. Глава семьи, Михаил, также несколько раз в неделю ходил в тренажерный зал.

В этом году семья узнала о том, что в России планируют ввести вычет за занятия спортом, поэтому решила обязательно собрать документы для его получения.

Документы на вычет в налоговую службу могут направить люди, оплатившие физкультурно-оздоровительные услуги за себя или за своих несовершеннолетних детей. Это должна быть компания, которая состоит в специальном перечне Министерства спорта России.

Список физкультурно-спортивных организаций ведомство формирует после получения данных о спортивных компаниях со всех регионов России. Он должен быть готов к 1 декабря 2021 года. Порядок соблюдения перечня и критерии включения в него компаний и ИП должно определить правительство Российской Федерации.

После того, как правительство утвердит список, граждане смогут получить налоговый вычет в согласованных спортивных центрах. Ожидается, что вскоре появится перечень релевантных для вычета видов физкультурно-оздоровительных услуг.

https://www.youtube.com/watch?v=2fiiUXqrqBI\u0026pp=ygWqAdCd0L7QstGL0Lkg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0LTQviA1MCDRgtGL0YHRj9GHINGA0YPQsdC70LXQuSDQv9GA0LXQtNC70L7QttC10L0g0LTQu9GPINGA0L7QtNC40YLQtdC70LXQuSwg0YfRjNC4INC00LXRgtC4INC30LDQvdC40LzQsNGO0YLRgdGPINGB0L_QvtGA0YLQvtC8

Халва знает, как заставить цвести ваше «денежное дерево» в любых условиях: покупать в беспроцентную рассрочку товары в более чем 250 000 магазинах-партнерах на сумму до 500 000 рублей, получать кешбэк до 10% и приумножать сбережения в удобной онлайн-копилке до 8% годовых. Оформите карту и получите «золотой ключик» финансового благополучия!

Закон о спортивном вычете Госдума приняла в марте этого года в третьем чтении, однако он вступил в силу лишь 1 августа. Владельцы фитнес-центров надеются, что внимание к спортивной жизни россиян станет гарантией развития физкультурно-оздоровительных услуг.

Существующие сейчас налоговые вычеты за здравоохранение, образование, благотворительность и покупку жилья стимулируют рост экономики и положительно отражаются на качестве жизни населения.

Вычет за фитнес-клуб начал действовать с 1 августа

Конечно, государственный аппарат работает медленно, поэтому до сих пор не создан перечень спортивно-оздоровительный компаний, которые могут претендовать на вычет.

Совет от банка

Однако если вы купите абонемент в фитнес-центр с 1 августа, то, вероятно, ваши расходы в дальнейшем будут включены в состав вычета в 2022 году. Тогда плата за фитнес станет на 13% дешевле.

Социальные вычеты, к которым относится и вычет за занятия спортом, позволяют вернуть лишь определенную сумму подоходного налога. А именно 13%, то есть не больше 15 600 рублей в год.

Социальные выплаты ограничены 120 тысячами рублей, то есть именно эта сумма является пределом, от которого рассчитывается подоходный налог в 13%.

Также на налоговый вычет влияет количество налогов, которые заявитель внес за 12 месяцев от общей суммы доходов. Как вариант, за него налоги удержал работодатель, с которым он сотрудничает. Поскольку вычет возвращает ранее внесенный налог, то не удастся вернуть больше, чем заплатил налогоплательщик.

Пример выплат за физкультурно-оздоровительные занятия:

Семья Тимофеевых за год на спортивные абонементы троих детей отдала 108 тысяч рублей. Она может оформить налоговый вычет и получить 13% от потраченных средств, а именно  — 14 040 рублей (13% х 108 000).

Глава семьи, Михаил, тоже занимался спортом в течение года. Его абонемент в тренажерный зал стоил 20 тысяч рублей. Документы на вычет за него Михаил также направит в налоговую службу.

Тогда общие средства, потраченные на физкультурные занятия в семье Тимофеевых, составят 128 тысяч рублей при лимите в 120 тысяч рублей. Семья сможет получить максимальный вычет в 15 600 рублей по верхней границе ограничения.

Какие документы необходимы для вычета

Потребуются документы, которые легко собрать:

• квитанция об оплате из физкультурно-оздоровительного центра;
• скан договора на получение услуг;
• сведения о доходе по образцу 2-НДФЛ;
• заявление на компенсацию (эту форму налоговая размещает на своем сайте, ее налогоплательщики заполняют самостоятельно).

Для оформления вычета за спортивные кружки сына или дочери необходимо предоставить в ФНС ксерокопию свидетельства о рождении. Вернуть 13% можно такими же способами, как и другие социальные выплаты.

Вы подтверждаете право на вычет в налоговой инспекции, предоставив квитанции об оплате услуг и договор на их оказание. Есть возможность направить документы по интернету.

Инспектор проанализирует полученные бумаги и через месяц у вас будет информация о возможности вычета. После этого вы должны направить сведения бухгалтеру по месту работы. В следующем месяце у вас не будут удерживать НДФЛ в 13%.

В последних днях календарного года, когда вы приобретали спортивный абонемент, отправьте документы на вычет. Для удобства используйте личный кабинет на интернет-странице налоговой службы. На сайте заполняется декларация и вместе с ней отправляются скан-версии документов.

Налоговая проверяет заявку около 30 дней. Примерно через столько же времени она переведет на ваш банковский счет вычет.

Выгодны ли налоговые вычеты фитнес-клубам

Пока точных критериев для спортивных клубов нет, и тем не менее они планируют попасть в список работающих по программе вычетов. «Кешбэк» в 13% может стать стимулирующим фактором для роста популярности у спортсменов.

Фитнес-центры планируют, что допуск в реестр будет доступен для большого количества компаний и индивидуальных предпринимателей.

Спортивный вычет можно получить за счет работодателя

Спортивные и тренажерные залы пострадали из-за пандемии. Лишь 25% от числа организаций фитнес-сообщества получили государственную поддержку. Если сотрудники смогут получать вычеты за счет работодателя, то это будет стимулировать компании приобретать абонементы в тренажерные клубы для своих работников. Купить годовой абонемент можно, получив кредит наличными без справок и поручителей.

Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту и доставим курьером.

Совет от банка

От спортивных вычетов выигрывают три стороны: посетители спортивных клубов сберегут часть денег, государство получит сильное и здоровое население, а физкультурно-оздоровительные организации расцветут от большого числа клиентов.

К тому же занятия спортом – это профилактика заболеваний и метод восстановления после коронавируса. Поэтому они должны быть доступны каждому, а вычет увеличит этот интерес. 

Семья Тимофеевых внимательно следит за новостями о спортивном вычете. Михаил планирует включить эти расходы в социальный налоговый вычет, который получает семья за медицину и образовательные услуги. После пандемии, когда заработок семьи сократился, налоговые вычеты стали одним из источников дохода.

Это соответствует статистике: за время пандемии люди чаще стали обращаться за налоговым вычетом. Количество обращений в ФНС увеличилось в 2,5 раза.

Количество потенциальных спортивных клубов для реестра минспорта

Однако пока посетители фитнес-клубов в замешательстве: конец августа, а информации о реестре спортивных заведений и списке услуг до сих пор нет.

В феврале 2021 года министр спорта России Олег Матыцин рассказал, что министерство создаст в конце этого года единую цифровую платформу с картой спортивных объектов России и полным списком услуг.

Спортивный вычет позволит сэкономить на фитнесе

Планируется, что россияне будут пользоваться этой платформой даже находясь далеко от дома. Во время путешествий они смогут узнать информацию о спортивных соревнованиях и местах, где можно заняться спортом. Это также должно стать источником для роста спортивного туризма.

По данным министерства спорта, в начале 2020 года физкультурно-оздоровительной работой в России занималось 177 083 организаций. Примерно 3,5 тысячи из них – это фитнес-клубы. Если все они попадут в реестр минспорта, то будет сформирован внушительный список спортивных заведений. В 2019 году фитнес-центры посетили более 6,4 млн человек.

Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на наш канал в Telegram

Екатерина Харитонова

Расскажу о деньгах понятным языком: как заработать, сохранить и приумножить личный капитал. Знаю — управлять финансами просто!

Утвержден перечень услуг для получения налогового вычета за занятия физкультурой и спортом

16 сентября 2021 10:00

Постановление от 6 сентября 2021 года №1501, распоряжение от 6 сентября 2021 года №2466-р

Справка

Правительство определило перечень услуг, при оплате которых
граждане начиная с 2022 года смогут получать «спортивный» налоговый вычет.
Такой механизм позволяет уменьшить налоговый платёж или вернуть уже уплаченный
в течение года НДФЛ. Предоставляя налоговые вычеты, государство участвует в
софинансировании социально значимых расходов граждан.

В списке – физкультурно-оздоровительные услуги, услуги по обеспечению
участия в физкультурных мероприятиях, разработка тренировочных планов и
программ занятий физкультурой. Если человек обращался в организации, которые
предоставляют такие услуги, и платил деньги, например, приобретал абонемент в
фитнес-центр или бассейн, он сможет заявить эти расходы к налоговому вычету.

Максимальная сумма годовых затрат на физкультуру и спорт, с
которых можно будет получить налоговый вычет, – 120 тыс. рублей. Возврату
подлежат 13% от потраченной суммы, то есть до 15,6 тыс. рублей (13% от
максимальной суммы в 120 тыс. рублей). Заявить «спортивный» вычет по НДФЛ
налогоплательщики смогут по расходам, которые они понесут в 2022 году.

Для получения «спортивного» вычета требуется, чтобы
организация, предоставляющая физкультурно-оздоровительные услуги, была включена
в специальный перечень.

Для включения в перечень организация должна соответствовать
ряду критериев. Они утверждены постановлением Правительства, которое подписал
Михаил Мишустин.

Во-первых, физкультура и спорт должны быть основным видом
деятельности. Во-вторых, в штате должны работать сотрудники, имеющие профильное
образование не ниже среднего профессионального.

В-третьих, организации не
должно быть в реестре недобросовестных поставщиков товаров и услуг.

Оформить вычет можно будет в налоговой инспекции или через
работодателя. Для подтверждения расходов потребуется кассовый чек и договор о
предоставлении услуг. Вычет также смогут получить родители за детей в возрасте
до 18 лет.

Изменения в Налоговый кодекс, благодаря которым в России
появился налоговый вычет для людей, занимающихся физкультурой и спортом, были
приняты по поручению Президента России в апреле 2021 года.

Новый вычет пополнил
линейку социальных налоговых вычетов.

Они предоставляются тем, кто тратит
деньги на покупку лекарств или лечение, оплачивает учёбу, вкладывается в
негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное
страхование и страхование жизни, занимается благотворительностью.